ਕੀ ਤੁਸੀਂ ਟੈਕਸ ‘ਚ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਲਾਭ ਜਾਂ ਨੁਕਸਾਨ ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ?

ਕੁਝ ਸਰਵੇਖਣ ਸੁਝਾਅ ਦਿੰਦੇ ਹਨ ਕਿ ਲਗਭਗ 21% ਆਸਟ੍ਰੇਲੀਅਨ ਬਾਲਗ ਹੁਣ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਸੰਪਤੀਆਂ ਦੇ ਮਾਲਕ ਹਨ (ਅਤੇ ਇਹ ਕਿ ਪਿਛਲੇ ਸਮੇਂ ਵਿੱਚ ਹੋਰ 8% ਕੋਲ ਉਹਨਾਂ ਦੀ ਮਲਕੀਅਤ ਸੀ)।

ਜੇਕਰ ਤੁਸੀਂ ਪਿਛਲੇ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਲਾਭ ਕਮਾਉਣ ਵਿੱਚ ਕਾਮਯਾਬ ਰਹੇ, ਤਾਂ ਤੁਹਾਨੂੰ ਵਾਧੂ ਟੈਕਸ ਅਦਾ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਹੋ ਸਕਦੀ ਹੈ। ਜਾਂ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ ਦੁਆਰਾ ਕੀਤੇ ਹੋਰ ਲਾਭਾਂ ਨੂੰ ਪੂਰਾ ਕਰਨ ਲਈ ਨੁਕਸਾਨ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਨ ਦੇ ਯੋਗ ਹੋ ਸਕਦੇ ਹੋ।

ਔਖਾ ਹਿੱਸਾ ਉਹਨਾਂ ਲਾਭਾਂ ਜਾਂ ਨੁਕਸਾਨਾਂ ਨੂੰ ਬਾਹਰ ਕੱਢ ਰਿਹਾ ਹੈ. ਇਹ ਸਿਰਫ਼ ਇਸ ਗੱਲ ‘ਤੇ ਆਧਾਰਿਤ ਨਹੀਂ ਹੈ ਜਦੋਂ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੀ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਸੰਪਤੀਆਂ ਨੂੰ ਆਸਟ੍ਰੇਲੀਆਈ ਡਾਲਰਾਂ ਵਿੱਚ ਬਦਲਦੇ ਹੋ। ਹਰ ਲੈਣ-ਦੇਣ – ਜਾਂ ਜਿਸ ਨੂੰ ਟੈਕਸ ਦਫਤਰ “ਨਿਪਟਾਰਾ” ਕਹਿੰਦਾ ਹੈ – ਇੱਕ ਟੈਕਸਯੋਗ ਬਿੰਦੂ ਨੂੰ ਚਾਲੂ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਇਸ ਲਈ ਤੁਹਾਨੂੰ ਇਨ੍ਹਾਂ ‘ਤੇ ਨਜ਼ਰ ਰੱਖਣ ਦੀ ਲੋੜ ਹੈ।

ਟੈਕਸ ਦਫਤਰ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਸੰਪਤੀਆਂ ਨਾਲ ਕਿਵੇਂ ਪੇਸ਼ ਆਉਂਦਾ ਹੈ
ਆਸਟ੍ਰੇਲੀਅਨ ਟੈਕਸ ਦਫ਼ਤਰ ਕ੍ਰਿਪਟੋਕੁਰੰਸੀ ਹੋਲਡਿੰਗਜ਼ ਨੂੰ ਹੋਰ ਨਿਵੇਸ਼ ਸੰਪਤੀਆਂ, ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਸ਼ੇਅਰ ਜਾਂ ਰੀਅਲ ਅਸਟੇਟ ਵਾਂਗ ਸਮਝਦਾ ਹੈ।

ਆਮ ਤੌਰ ‘ਤੇ, ਜੇਕਰ ਇਸਦਾ ਬਾਜ਼ਾਰ ਮੁੱਲ (ਆਸਟ੍ਰੇਲੀਅਨ ਡਾਲਰਾਂ ਵਿੱਚ) ਜਦੋਂ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਦਾ ਨਿਪਟਾਰਾ ਕਰਦੇ ਹੋ, ਜਦੋਂ ਤੁਸੀਂ ਇਸਨੂੰ ਖਰੀਦਿਆ ਸੀ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਇੱਕ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ਕਮਾਇਆ ਹੈ। ਜੇਕਰ ਇਹ ਘੱਟ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਨੁਕਸਾਨ ਕੀਤਾ ਹੈ।

ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਅਤੇ ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਵਪਾਰੀਆਂ ਲਈ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭਾਂ ‘ਤੇ ਟੈਕਸ ਕਿਵੇਂ ਲਗਾਇਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਪਰ ਵਿਅਕਤੀਆਂ ਲਈ – “ਮੰਮੀ ਅਤੇ ਪਿਤਾ” ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ – ਮੁੱਖ ਗੱਲ ਇਹ ਹੈ ਕਿ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ਟੈਕਸ ਪ੍ਰਭਾਵੀ ਤੌਰ ‘ਤੇ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਦੇ ਬਰਾਬਰ ਹੈ। ਤੁਹਾਡੀ ਮੁਲਾਂਕਣਯੋਗ ਆਮਦਨ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ਜੋੜਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਅਤੇ ਇਸਲਈ ਤੁਹਾਡੇ ਉੱਤੇ ਬਕਾਇਆ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਵਿੱਚ।

ਪੂੰਜੀ ਘਾਟੇ ਨੂੰ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭਾਂ ਦੇ ਵਿਰੁੱਧ ਭਰਿਆ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ ਪਰ ਹੋਰ ਮੁਲਾਂਕਣ ਯੋਗ ਆਮਦਨ ਦੇ ਵਿਰੁੱਧ ਨਹੀਂ। ਜੇਕਰ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਇੱਕ ਦਿੱਤੇ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਕੋਈ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ਨਹੀਂ ਹੈ, ਤਾਂ ਨੁਕਸਾਨ ਨੂੰ ਭਵਿੱਖ ਦੇ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਅੱਗੇ ਵਧਾਇਆ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ।

ਫਿਰ, ਮੁੱਖ ਮੁੱਦਾ ਇਹ ਹੈ ਕਿ ਤੁਹਾਡੇ ਸ਼ੁੱਧ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਿਵੇਂ ਕੀਤੀ ਜਾਵੇ – ਹਰੇਕ “ਟੈਕਸਯੋਗ ਘਟਨਾ” ਲਈ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ਜਾਂ ਨੁਕਸਾਨ ਦਾ ਕੰਮ ਕਰਕੇ।

ਮੈਂ ਆਪਣੇ ਲਾਭ (ਜਾਂ ਨੁਕਸਾਨ) ਨੂੰ ਕਿਵੇਂ ਰਿਕਾਰਡ ਕਰਾਂ?
ਆਮ ਤੌਰ ‘ਤੇ, ਟੈਕਸ ਦਫ਼ਤਰ ਦੇ ਦ੍ਰਿਸ਼ਟੀਕੋਣ ਤੋਂ, ਹਰ ਵਾਰ ਜਦੋਂ ਤੁਸੀਂ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਨਾਲ ਨਿਪਟਾਰਾ ਜਾਂ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਕਰਦੇ ਹੋ ਤਾਂ ਇੱਕ ਟੈਕਸਯੋਗ ਘਟਨਾ ਵਾਪਰਦੀ ਹੈ – ਭਾਵੇਂ ਉਹ ਚੀਜ਼ਾਂ ਜਾਂ ਸੇਵਾਵਾਂ ਲਈ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਨਾ ਹੋਵੇ, ਇਸ ਨੂੰ ਕਿਸੇ ਹੋਰ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਸੰਪਤੀ ਲਈ ਬਦਲਣਾ ਹੋਵੇ, ਇਸ ਨੂੰ ਤੋਹਫ਼ਾ ਦੇਣਾ ਹੋਵੇ, ਜਾਂ ਇਸਨੂੰ ਨਕਦ ਵਿੱਚ ਬਦਲਣਾ ਹੋਵੇ।

ਇਸਦਾ ਵੱਡਾ ਅਪਵਾਦ ਇਹ ਹੈ ਕਿ ਜੇਕਰ ਤੁਸੀਂ ਕ੍ਰਿਪਟੋਕੁਰੰਸੀ ਨੂੰ ਅਸਲ ਮੁਦਰਾ ਦੇ ਤੌਰ ‘ਤੇ ਵਰਤਦੇ ਹੋ, ਨਿੱਜੀ ਵਰਤੋਂ ਲਈ ਸਮਾਨ ਖਰੀਦਣ ਲਈ – ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਭੋਜਨ, ਸਮਾਰੋਹ ਦੀ ਟਿਕਟ ਜਾਂ ਤੁਹਾਡੇ ਘਰ ਲਈ ਸਫੈਦ ਸਾਮਾਨ। ਜੇਕਰ ਤੁਸੀਂ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਦੀ ਵਰਤੋਂ A$10,000 ਤੋਂ ਘੱਟ ਲਈ ਨਿੱਜੀ ਵਰਤੋਂ ਦੀ ਜਾਇਦਾਦ ਖਰੀਦਣ ਲਈ ਕਰਦੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਆਮ ਤੌਰ ‘ਤੇ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ਨੂੰ ਨਜ਼ਰਅੰਦਾਜ਼ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਇਸ ਨੂੰ ਨਿੱਜੀ ਵਰਤੋਂ ਦੀ ਛੋਟ ਵਜੋਂ ਜਾਣਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।

ਹਾਲਾਂਕਿ, ਸਿਸਟਮ ਨੂੰ ਗੇਮਿੰਗ ਤੋਂ ਰੋਕਣ ਲਈ ਇਸਦੇ ਆਸ-ਪਾਸ ਕੁਝ ਨਿਯਮ ਬਣਾਏ ਗਏ ਹਨ।

ਜਿੰਨਾ ਚਿਰ ਤੁਸੀਂ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਨੂੰ ਸੰਭਾਲਿਆ ਹੈ, ਟੈਕਸ ਦਫਤਰ ਇਸ ਨੂੰ ਨਿਵੇਸ਼ ਵਜੋਂ ਮੰਨਦਾ ਹੈ, ਅਤੇ ਛੋਟ ਤੋਂ ਇਨਕਾਰ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਕੋਈ ਖਾਸ ਸਮਾਂ ਸੀਮਾ ਪ੍ਰਦਾਨ ਨਹੀਂ ਕਰਦਾ ਹੈ ਪਰ ਇਸਦੀ ਵੈਬਸਾਈਟ ‘ਤੇ ਉਦਾਹਰਨ ਛੇ ਮਹੀਨਿਆਂ ਤੋਂ ਵੱਧ ਸਮੇਂ ਦਾ ਜ਼ਿਕਰ ਕਰਦੀ ਹੈ ਕਿਉਂਕਿ ਇਹ ਦਰਸਾਉਂਦੀ ਹੈ ਕਿ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਨੂੰ ਨਿਵੇਸ਼ ਕੀਤਾ ਜਾ ਰਿਹਾ ਹੈ।

ਹਰ ਚੀਜ਼ ਲਈ, ਕੋਈ ਵੀ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਨਿਪਟਾਰੇ ਇੱਕ ਟੈਕਸਯੋਗ ਘਟਨਾ ਹੈ, ਭਾਵੇਂ ਇਸ ਵਿੱਚ ਫਿਏਟ ਮੁਦਰਾ (ਸਾਡੇ ਕੇਸ ਵਿੱਚ, ਆਸਟ੍ਰੇਲੀਅਨ ਡਾਲਰ) ਵਿੱਚ ਤਬਦੀਲੀ ਸ਼ਾਮਲ ਨਾ ਹੋਵੇ।

ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ਦੀ ਗਣਨਾ
ਆਉ ਇੱਕ ਦ੍ਰਿਸ਼ ‘ਤੇ ਵਿਚਾਰ ਕਰੀਏ ਜਿੱਥੇ ਤੁਸੀਂ ਇੱਕ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਸੰਪਤੀ ਨੂੰ ਦੂਜੇ ਲਈ ਸਵੈਪ ਕਰਨ ਦਾ ਫੈਸਲਾ ਕੀਤਾ ਹੈ।

ਕਹੋ ਕਿ ਤੁਸੀਂ 2020 ਦੇ ਅਖੀਰ ਵਿੱਚ ਦੁਨੀਆ ਦੀ ਦੂਜੀ-ਸਭ ਤੋਂ ਵੱਡੀ ਕ੍ਰਿਪਟੋਕਰੰਸੀ, ਈਥਰ, ਦੀ ਕੀਮਤ ਦਾ A$1,000 ਖਰੀਦਿਆ ਸੀ ਜਦੋਂ ਇਹ ਲਗਭਗ A$1,000 ਪ੍ਰਤੀ ਯੂਨਿਟ ‘ਤੇ ਵਪਾਰ ਕਰ ਰਿਹਾ ਸੀ।

2023 ਦੇ ਸ਼ੁਰੂ ਵਿੱਚ, ਜਦੋਂ ਈਥਰ ਦਾ ਬਾਜ਼ਾਰ ਮੁੱਲ A$3,000 ਤੱਕ ਪਹੁੰਚ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਇਸਨੂੰ ਦੁਨੀਆ ਦੀ ਸਭ ਤੋਂ ਵੱਡੀ ਕ੍ਰਿਪਟੋਕੁਰੰਸੀ, ਬਿਟਕੋਇਨ (ਸ਼ਾਇਦ ਕਿਉਂਕਿ ਤੁਸੀਂ ਸੋਚਦੇ ਹੋ ਕਿ ਬਿਟਕੋਇਨ ਦੀਆਂ ਬਿਹਤਰ ਲੰਬੀ ਮਿਆਦ ਦੀਆਂ ਸੰਭਾਵਨਾਵਾਂ ਹਨ) ਲਈ ਇਸਨੂੰ ਬਦਲਣ ਦਾ ਫੈਸਲਾ ਕੀਤਾ ਹੈ।

ਉਸ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਵਿੱਚ ਆਸਟ੍ਰੇਲੀਆਈ ਡਾਲਰ ਸ਼ਾਮਲ ਨਹੀਂ ਹੋਣਗੇ – ਪਰ ਟੈਕਸ ਦਫਤਰ ਅਜੇ ਵੀ ਤੁਹਾਡੇ ਤੋਂ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ਦੀ ਰਿਪੋਰਟ ਕਰਨ ਦੀ ਉਮੀਦ ਕਰਦਾ ਹੈ ਜਿਵੇਂ ਕਿ ਇਹ ਸੀ।

ਇਹ ਖਰੀਦੇ ਜਾਣ ‘ਤੇ ਈਥਰ (A$1,000) ਦੇ ਬਾਜ਼ਾਰ ਮੁੱਲ (A$1,000) ਅਤੇ ਐਕੁਆਇਰ ਕੀਤੇ Bitcoin ਦੇ ਬਾਜ਼ਾਰ ਮੁੱਲ (A$3,000) ਵਿਚਕਾਰ ਅੰਤਰ ਹੈ। ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ A$2,000 ਹੋਵੇਗਾ।

ਕੀ ਮੈਂ ਆਪਣੇ ਸਾਰੇ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ‘ਤੇ ਟੈਕਸ ਅਦਾ ਕਰਦਾ ਹਾਂ?
ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਨਹੀਂ, ਜਿੰਨਾ ਚਿਰ ਤੁਸੀਂ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 12 ਮਹੀਨਿਆਂ ਲਈ ਸੰਪਤੀ ਦੇ ਮਾਲਕ ਹੋ।

12 ਮਹੀਨਿਆਂ ਤੋਂ ਵੱਧ ਸਮੇਂ ਲਈ ਰੱਖੀ ਕਿਸੇ ਵੀ ਸੰਪਤੀ ਲਈ, ਤੁਹਾਨੂੰ ਸਿਰਫ਼ ਅੱਧੇ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ‘ਤੇ ਟੈਕਸ ਦੇਣਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ – ਜਿਸ ਨੂੰ ਟੈਕਸ ਦਫ਼ਤਰ 50% ਛੋਟ ਵਜੋਂ ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ। (ਇਹ 1999 ਵਿੱਚ ਹਾਵਰਡ ਸਰਕਾਰ ਦੁਆਰਾ ਪੇਸ਼ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਇੱਕ ਵਿਵਾਦਪੂਰਨ ਸੁਧਾਰ ਸੀ।)

ਇਸ ਲਈ ਉੱਪਰੋਂ ਈਥਰ-ਬਿਟਕੋਇਨ ਦ੍ਰਿਸ਼ ਨੂੰ ਜਾਰੀ ਰੱਖਣਾ, ਕਿਉਂਕਿ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਈਥਰ ਕਾਫ਼ੀ ਲੰਬੇ ਸਮੇਂ ਤੋਂ ਹੈ, ਇਹ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਤੁਹਾਡੀ ਮੁਲਾਂਕਣਯੋਗ ਆਮਦਨ ਵਿੱਚ A$2,000 ਦੀ ਬਜਾਏ ਸਿਰਫ A$1,000 ਜੋੜੇਗਾ।

ਤੁਸੀਂ ਵਿਅਕਤੀਗਤ ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ ਦੇ ਪ੍ਰਸ਼ਨ 18 ਵਿੱਚ ਦਿੱਤੇ ਮੁੱਖ ਸਵਾਲਾਂ ਦੇ ਜਵਾਬ ਦੇ ਕੇ ਇਸ ਜਾਣਕਾਰੀ ਨੂੰ ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ ਵਿੱਚ ਦਾਖਲ ਕਰਦੇ ਹੋ।

ਕੀ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਟੈਕਸ ਸੌਫਟਵੇਅਰ ਮਦਦ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ?
ਇੱਥੇ ਔਨਲਾਈਨ ਐਪਸ ਹਨ ਜੋ ਤੁਹਾਡੇ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਭਾਰੀ ਵਾਧਾ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰ ਸਕਦੀਆਂ ਹਨ। ਉਹ ਆਮ ਤੌਰ ‘ਤੇ ਇੱਕ ਫੀਸ ਲੈਂਦੇ ਹਨ, ਅਕਸਰ ਗਤੀਵਿਧੀ ਦੇ ਪੱਧਰ ਦੇ ਅਧਾਰ ‘ਤੇ।

ਇਹ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਤੌਰ ‘ਤੇ ਲਾਭਦਾਇਕ ਹਨ ਜੇਕਰ ਤੁਸੀਂ ਅਕਸਰ ਟ੍ਰਾਂਜੈਕਸ਼ਨ ਕਰਦੇ ਹੋ, ਜਾਂ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਵਾਲਿਟ ਹਨ। ਪਰ ਤੁਹਾਨੂੰ ਆਪਣੀ ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ ਨੂੰ ਪੂਰਾ ਕਰਨ ਲਈ ਉਹਨਾਂ ‘ਤੇ ਭਰੋਸਾ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਨਤੀਜਿਆਂ ਦੀ ਦੋ ਵਾਰ ਜਾਂਚ ਕਰਨ ਦੀ ਜ਼ਰੂਰਤ ਹੋਏਗੀ।

ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਤੁਹਾਡੇ ਡਿਜੀਟਲ ਵਾਲਿਟ ਤੋਂ ਡੇਟਾ ਆਯਾਤ ਕਰਕੇ ਕੰਮ ਕਰਦੇ ਹਨ। ਫਿਰ, ਮਾਤਰਾ, ਮੁੱਲ, ਲੈਣ-ਦੇਣ ਦਾ ਸਮਾਂ ਅਤੇ ਵਟਾਂਦਰਾ ਦਰਾਂ ਦੇ ਆਧਾਰ ‘ਤੇ, ਉਹ ਸਾਲ ਲਈ ਤੁਹਾਡੇ ਸ਼ੁੱਧ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰਨਗੇ।

ਹਾਲਾਂਕਿ, ਉਹ ਗੈਰ-ਟੈਕਸਯੋਗ ਨਿਪਟਾਰੇ ਵਰਗੀਆਂ ਚੀਜ਼ਾਂ ਦਾ ਲੇਖਾ-ਜੋਖਾ ਨਹੀਂ ਕਰ ਸਕਦੇ। ਤੁਹਾਨੂੰ ਹੱਥੀਂ ਜਾਣਕਾਰੀ ਜੋੜਨ ਦੀ ਲੋੜ ਹੋ ਸਕਦੀ ਹੈ – ਅਤੇ ਇਹ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਉਣਾ ਤੁਹਾਡੀ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀ ਹੈ ਕਿ ਤੁਸੀਂ ਟੈਕਸ ਦਫ਼ਤਰ ਨੂੰ ਸਹੀ ਢੰਗ ਨਾਲ ਰਿਪੋਰਟ ਕਰ ਰਹੇ ਹੋ।